Hace varios años que las empresas y autónomos están sufriendo la asfixia que implica la falta de crédito bancario para hacer frente a pagos o simplemente para tener una tesorería capaz de soportar el día a día de la actividad. Una de las principales causas de la crisis ha sido la falta de crédito, cuando las entidades financieras, aplicando una política de cautela exacerbada, cortaron casi de golpe la financiación a empresas y autónomos, no renovando pólizas de crédito o simplemente no concediendo otras nuevas.
Ello ha provocado el cierre de miles de empresas desde el 2008 y, consecuentemente, la pérdida de millones de empleos de trabajadores. También la bancarrota de muchísimos empresarios.
Pero... ¿cuál es el problema de fondo? El problema es que nuestro sistema económico dependía en gran medida de la financiación bancaria, y ello debido a dos principales factores:
a) por un lado, a la práctica que las grandes (y no tan grandes) empresas realizaban (y realizan también hoy) de diferir los pagos a sus proveedores o subcontratados, dilatando los plazos de pago hasta más de 200 días en muchos casos.
b) por otro lado, los sistemáticos retrasos de pago de las Administraciones Públicas a sus proveedores.
¿Qué tesorería aguanta eso? Pues la que puede conseguir crédito bancario. La que no, tiene que cerrar.
Aún hoy, a pesar de la caída del sector inmobiliario, de los cierres de miles de empresas, de los multitudinarios concursos de acreedores que inundan los juzgados, y en definitiva de la fortísima criba que la crisis ha provocado, existen empresas que mueren por falta de crédito, aunque vayan bien.
Alguien puede preguntarse que cómo puede una empresa morir si va bien... A continuación expongo un caso real que está sucediendo actualmente:
Empresa del sector industrial creada hace un año, de treinta y tantos trabajadores, que tiene encargos de clientes. La empresa, dado que se ha creado con la inversión inicial de los socios, no está endeudada con bancos. Por tanto, es una empresa que se autofinancia, sin tener que acudir a terceros.
En un momento dado, en septiembre 2012 recibe un gran encargo de un cliente, que va a suponer una facturación considerable. Para poder llevar a cabo los trabajos la empresa debe realizar cierta inversión en materiales necesarios y debe pagar los gastos mensuales de suministros, salarios, etc.
Los trabajos se realizan en el plazo previsto, habiendo soportado entretanto la empresa todos los gastos inherentes a la actividad más el gasto extraordinario en materiales. La obra finaliza a finales de diciembre. La empresa ha ido emitiendo facturas mensualmente, en noviembre y diciembre, pero queda pendiente emitir la última factura a finales de enero 2013. El plazo de pago de las facturas es de 90 días por lo que la primera se cobrará a finales de febrero.
Problema: a final de enero debe hacer frente al pago de los salarios, la Seguridad Social, el IVA de las facturas de noviembre y diciembre y las retenciones de IRPF de los trabajadores. Evidentemente en la tesorería no hay tanto dinero suficiente para todo ello, por lo que solo tiene dos alternativas:
- obtener financiación de terceros hasta que cobre las facturas que le deben.
- suspender pagos e ir al concurso de acreedores.
Y teniendo en cuenta lo difícil que es ahora obtener préstamos de bancos...
Vaya panorama no? A eso se le llama morir de éxito.
¿Cómo arreglamos esto? Yo propongo una solución mixta que nos permita no tener que adelantar dinero a la Agencia Tributaria por el IVA no cobrado, no tener que depender tanto de los bancos y que, si tenemos que acabar pidiendo financiación, no sea tan difícil obtenerla.
La medidas a tomar por la Administración serían:
1. La modificación de la Ley del IVA para que las empresas (todas) no tengan que pagar el IVA hasta que no lo perciban de forma efectiva del deudor. Con ello se consigue no descapitalizarse antes del cobro de la factura.
2. La modificación de la Ley de Medidas contra la Morosidad de forma que los pagos entre empresas en operaciones comerciales no puedan diferirse a más de 60 días, que es un plazo más que razonable.
3. Que desde el Gobierno se establezcan los mecanismos coercitivos para que las entidades bancarias "rescatadas" y las que hayan recibido ayudas del Estado tengan la obligación de abrir el crédito a la empresas. El resto ya se irá adaptando.
Con estas medidas, en mi opinión, las cosas empezarían a cambiar radicalmente en un plazo de unos 6 meses.
